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NWM 私人捐赠基金会

帮助家庭“为善常富”是我们极为重视的一个方面。

创造遗产

我们了解到,很多客户希望回馈社会,甚至是建立持久的慈善遗产。其障碍是缺乏时间和方法来设立并管理自己的基金会。

我们拥有浓厚的慈善文化,并希望帮助客户加强他们的慈善潜力,并向其提供出众的税务规划工具。NWM 私人捐赠基金会 (PGF) 不仅具备基金会的各类优势,而且更具成本效益(NWM 承担所有 PGF 慈善基金会的行政成本和费用)。

规划机会

我们经常能够发现高净值家庭所错过的将其慈善愿望与总体财务和纳税规划策略相统一的机会。

无论您的慈善计划已清晰明了或者您还在努力辨别自己看重的核心价值,PGF 都是一款强大的慈善金融工具。

您的 PGF 捐赠者指示基金可作为中间慈善工具。立即捐赠,即可省下大量的最终捐赠费,还能享受优厚的有利税率,此税率不仅能用于当下,还可在您的全局规划中进行预测。

或者,如果您正在处理流动性事件(例如出售企业),PGF 还能够引入捐赠基金,同时在您最需要的时候提供税收抵免。

PGF 可让您在高收入的年份捐献更多物资,同时在有生之年看到捐赠物资的价值,而不是等到通过财产支付一次性费用。此外,PGF 的结构还能让您立即进行捐赠,或者让您在捐赠之前更好地了解如何施以最显著的影响。

无论您的情况为何,PGF 都能通过节税的方式帮助您进行慈善捐赠。更重要的是,它还可让您累积捐款,实现一劳永逸并建立您的长久遗产。

益处

大部分家庭之所以选择 PGF 捐赠者指示基金是因为他们希望提升自己的慈善捐赠潜力。

在某些情况下,它已成为一种代际遗产。捐赠者可指定自己的子女作为继任捐赠者,教导他们慈善的重要性及其管理责任。

除了对您的家庭具有广泛的影响外,PGF 还拥有各类益处:

  • 您无需立即确定某个慈善机构来获取税单。
  • 捐赠物资可在当前以及出售企业时节约税费。
  • 捐赠者指示基金的专业投资管理
  • 能够捐赠实物
  • 在盈利年份捐赠可观的物资,并在不景气的年份维持相似水平的捐赠物资

常见问题解答

PGF 是什么?

PGF 是一家在加拿大注册的慈善机构,类型上属于公共基金会。它能接受捐赠、签发税单并向加拿大注册慈善机构拨款。某些家庭会建立私人基金会来满足其家庭的慈善目标;PGF 可接受任何人员的捐赠。

个人捐赠者/家庭可在 PGF 内建立“捐赠者指示”基金。如果您建立了捐赠者指示基金,则可在未来向 PGF 提出建议,指定您希望 PGF 向其拨款的加拿大注册慈善机构以及具体捐赠额。

可向 PGF 捐赠什么?

捐赠可以是现金或物品。捐赠物品可以是互惠基金、股票、债券、不动产、保险单等。在特定情况下,也可捐赠私有公司的股份,这一点应与您的顾问讨论。

费用是多少?

客户无需支付行政费用。NWM 会承担 PGF 的成本和行政服务费用,并确保满足每年最低的支出限额,签发税单并准备年度申报等;但是,投资账户需缴纳标准资产管理费。

设立 PGF 捐赠者指示基金有何要求?

投资账户由 PGF 的主管在国家银行 (NBCN) 开立,初始捐赠由客户提供。首次捐赠价值最低为 25,000 美元。此后不久,我们会向捐赠者签发税单。

在顾问的指导下,捐赠者可对账户投资提出建议(另请参见“愿望和确认函”)。尽管以资本增值为主的投资也符合条件,但在理想情况下,大部分投资应产生定期的利息或股息收入,因为这能够更好地支持慈善机构的支出。

在我进行捐赠后,资金会有何变化?

物资一旦捐出,则无法退还给捐赠者并且不得视为其个人净值的一部分。

捐款建议须由捐赠者以书面形式(信件或电子邮件)作出,应包含提议的捐赠额以及慈善机构的名称和注册编号。请注意,PGF 无法向未在加拿大注册的慈善机构捐赠物资。

公共基金会方面的法律可能不允许某些投资,或者对持有多少比例的基金会总资产有一定的限制。PGF 的主管承担所有资金的投资责任,必须对未明确允许的任何投资(例如私人公司股份)进行审核及审批。

PGF 会直接与收到捐赠者指示基金款项的慈善机构接洽。PGF 还会直接向慈善机构提供支票。如果捐赠者不仅希望在信中提及其姓名,而是希望进行个性化的捐赠,我们乐于附上捐赠者提供的亲笔信。

我多久可捐赠一次物资?

基金会自成立以来发展迅速;为了让我们继续尽可能有效地服务于所有捐赠者,我们希望捐赠请求的频率不超过一季度一次,金额不超过每家慈善机构 500 美元。PGF 主管可对特殊情况行使自行裁量权。

什么类型的捐赠会构成“不符合条件的分配”?

  • 为自行车马拉松、跑步赛事等活动以注册慈善机构的名义向筹集资金的个人或团队捐赠物资,由于 CRA 默认活动开支将从活动特定的捐赠中扣除,因此并非所有捐赠都符合条件。
  • 募捐晚宴等活动的门票.,仅部分被视为捐赠。
  • 任何捐赠给未在加拿大注册的慈善机构:请注意,某些国际慈善机构在加拿大设有注册合作组织,以便于海外捐赠。

在我过世后,如何处理我的 PGF 捐赠者指示基金?

在赠予证书中,捐赠者可指定其他基金顾问(例如其遗嘱执行人),备用基金顾问可继续提供拨款建议,也可以请求将整个捐赠者指示基金赠予合适的接受者。

如果捐赠者希望终止捐赠者指示基金呢?

赠予证书会提及未来终止捐赠者指示基金的可能性。通常来说,捐赠者可建议将整个基金授予其他的加拿大注册慈善机构。

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